东力传动(002164)内部控制自我评价报告
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| (发布日期：2008-4-21 12:57:24) 来源：证券之星 |
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宁波东力传动设备股份有限公司
内部控制自我评价报告
宁波东力传动设备股份有限公司（以下简称“公司”）为规范公司经营管理，控制风险，保证经营活动的正常开展，根据深交所发布的《中小企业版上市公司内部审计工作指引》有关规定，董事会审计委员会对公司财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况，对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了审查，出具了《公司2007年度内部控制自我评价报告》，具体情况如下：
一、公司概况
2006年1月20日，经宁波市工商行政管理局核准登记，以浙江东力集团有限公司、宁波德斯瑞投资有限公司、宋济隆和许丽萍四位股东作为发起人，宁波东力传动设备有限公司整体变更为宁波东力传动设备股份有限公司，公司注册资本8000万元。
2006年11月，公司扩股1000万股，由股东同比例以每股3元现金方式出资，公司注册资本增加至9000万元。
2007年7月30日，经中国证监会证监发[2007]208号文件核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）3000万股，于2007年8月23日在深圳证券交易所上市挂牌交易。股票简称“东力传动”，股票代码“002164”。截止2007年12月31日，公司注册资本为12000万元。
公司经营范围：减速电机、减速器、电器机械及器材、通用设备的制造、加工、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。许可经营项目：道路普通货运（有效期至2009年1月20 日）。
二、公司内部控制制度制定的目的和原则
（一）公司内部控制制度制定的目的
1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；
4、规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
（二）公司内部控制制度制定的原则
1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、财政部《内部会计控制规范——基本规范（试行）》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，以及公司的实际情况；
2、内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；
3、内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务，各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
4、内部控制制度应保证公司各机构、岗位的合理设置及其职权的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督；
5、内部控制制度的制定应遵循成本与效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6．内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司内部控制制度的建立、健全情况
（一）公司内部控制体系
1、公司治理结构
按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构。公司建立了“三会一层”的法人治理结构。三会各司其职、规范运作。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理层的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
2、内部组织机构
在公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了总经办、人力资源部、财务部、证券投资部、审计部、营销部、制造部、质保部、技术中心等职能部门，各职能部门之间职责明确，相互牵制。公司下设三家下属控股子公司：宁波东力机械制造有限公司、宁波东力齿轮箱有限公司、宁波高新区东力工程技术有限公司；公司目前下属子公司均位于宁波市，为加强对子公司的管理，建立了《子公司综合管理制度》，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、资源、资产、投资运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风险能力。公司基本形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，与股东不存在任何隶属关系。
3、“三会”运作情况
公司已建立、健全包括重大投资决策、重要财务决策在内的重大决策的程序与机制；建立了包括“三会”议事规则、独立董事制度、专门委员会实施细则、信息披露管理办法、内部审计制度等在内的公司治理制度；目前公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，包括1名有注册会计师资格的独立董事；监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名；薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中独立董事2名；战略委员会由5名董事组成，其中独立董事2名；提名委员会由3名董事组成，其中独立董事2名；审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名。根据《公司章程》、“三会”议事规则、各专门委员会实施细则等制度的规定，公司董事会、监事会、董事会各专门委员会依法履行的职责完备、明确。公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召开“三会”；“三会”文件完备并已归档保存；重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序；监事会基本能够正常发挥作用，具备一定的监督手段；董事会下设的专门委员会基本能够正常发挥作用并形成相关决策记录；“三会”决议的实际执行情况良好。
（二）独立董事制度及其执行情况
公司已制定了《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》；并根据相关新的法律法规的要求不断更新，目前公司现行有效的《独立董事工作制度》合法合规，其中关于独立董事任职资格、职权范围等的规定符合中国证监会的有关要求。
公司的独立董事具备履行其职责所必需的知识基础，符合证监会的有关规定能够在董事会决策中履行独立董事职责，包括在重大关联交易与对外担保、公司发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等事项上发表独立意见，发挥独立董事作用。
（三）内部控制环境
公司已制定了《募集资金管理办法》、《关联交易公允决策交易制度》等内部管理制度，建立了包括控制程序、业务管理、绩效考核、生产安全、劳动保护、环境保护等在内的一系列较完备的管理制度体系，能够按照《公司章程》及内部管理体系的相关规定履行职责，能够较好地执行董事会的各项决策并按照内部管理体系的规定有效运作。
1、财务管理制度。为强化财务和会计核算，加强财务监督，达到确保资产安全完整、提高企业经济效益的目的。公司根据财政部颁布的《企业会计准则》、《内部会计控制规范》等相关法律法规，结合公司的具体情况制定了《财务管理制度》，明确了会计人员岗位职责和任职条件，制定了公司《差旅费管理规定》、《应收帐款管理制度》、《财务审批制度》等。这些制度的建立、完善和执行，有效地控制了资金收支，维护了财经纪律，规范了公司在会计核算、支付结算、费用报销、货币资金管理、票据管理等方面基础工作，发挥了会计核算监督的职能。
2、合同管理控制制度。根据《合同法》等有关法律法规，公司制定了《合同管理规定》，对合同实行集中管理、法务人员把关、统一审查。做到了承办单位全面负责合同的履行，使经济合同的评审、签订、执行、归档管理程序化、规范化。
3、销售与收款控制制度。建议岗位责任制，明确相关岗位的职责，权限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。建立稳健的结算程序，实施应收帐款管理制度，销售人员薪酬与收款金额、收款时间挂钩。
4、人力资源管理和薪酬福利制度。公司制定了《人力资源管理制度》，规定了公司员工工作准则、公司员工纪律、员工入职录用管理、员工离职管理、职称管理、员工培训管理、人事档案管理等人事政策。在工资福利制度方面公司制定了《薪酬管理制度》、《考勤制度》、《绩效考核管理办法》等工资分配的内部控制制度。
5、质量管理制度。为加强公司质量管理工作，不断提高质量管理水平,根据ISO9001：2000质量认证的要求制定了公司的产品质量管理制度，明确了公司各部门产品质量管理职责和分工，检查与考核措施、奖励与处罚办法等。
6、存货、采购与付款控制制度。加强了公司物资 |
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